Declaración de la renta y Modelo 721
Si eres un usuario de criptomonedas, es normal tener dudas sobre las obligaciones contables y fiscales al operar con estos activos digitales. En nuestra asesoría, nos enfocamos en brindarte soluciones simples y efectivas. Aquí te presentamos algunos de nuestros servicios más solicitados por los particulares:
Declaración de la renta y optimización fiscal
Ayudamos a interpretar tus operaciones con criptomonedas para definir su fiscalidad.
La Declaración de Renta es un impuesto personal, progresivo y directo que grava la renta obtenida en un año natural por las personas físicas residentes en España.
No existe una declaración de renta específica para las criptomonedas, si no que las ganancias o pérdidas obtenidas por el uso de las mismas debe reflejarse en la Declaración de Renta Anual, junto al resto de las rentas obtenidas por tu trabajo habitual, o inversiones tradicionales.
Hasta hace poco, muchos usuarios no eran conscientes de la obligación de declarar sus transacciones con criptomonedas en la Declaración de Renta. La conciencia sobre esta obligación se disparó cuando la Agencia Tributaria empezó a notificar a los contribuyentes sobre su conocimiento de estas operaciones. En la Campaña de Renta del 2021, se introdujo una novedad al incluir una casilla específica para declarar las criptomonedas. Para el ejercicio 2022, Hacienda buscó obtener más información detallada sobre las criptomonedas, complicando la elaboración de la declaración al requerir detalles específicos por cada tipo de moneda virtual.
Para saber de qué forma afectará el impuesto de la renta a nuestras operaciones con criptoactivos, es importante tener clara la estructura de este impuesto, que a fecha actual podemos decir que se divide en dos grandes bloques. Las rentas que afectan a la BASE IMPONIBLE GENERAL, y las que se incluyen en la BASE IMPONIBLE DEL AHORRO.
Es muy importante para conocer la tributación que nos afecta saber diferenciar la base a la cual pertenecen las operaciones mencionadas, ya que los porcentajes que se aplican son diferentes. Mientras que a la base del ahorro se le aplica un porcentaje en función de un escalado progresivo estatal que va del 19 al 28%, y por tanto idéntico para todos, a la base general además de este porcentaje estatal que va del 19% al 45% se le aplica otro en función de la comunidad autónoma donde residamos, y por tanto el porcentaje a aplicar será la suma de ambos, la parte estatal y la parte autonómica.
Con esta información, optimizamos tu posición fiscal y ofrecemos recomendaciones para reducir impuestos, todo dentro del marco legal establecido.
Para obtener más información sobre cómo tributan las criptomonedas en la renta, consulta nuestro artículo:
Pero en Modo Cripto no únicamente te decimos cómo debes interpretar las operaciones, si no que nuestro servicio estrella consiste en la confección de Informes Fiscales cripto. Realizamos la contabilidad de tus operaciones para obtener una trazabilidad y valorarlas en euros. Utilizamos métodos de valoración adecuados y una interpretación precisa del origen de los movimientos, brindándote resultados fiables. Esto te permite declarar tus impuestos con garantías, respaldado por una documentación que justifica los números.
Otros impuestos. Modelo 721- Patrimonio - Grandes Fortunas
La Declaración de Renta es un impuesto personal, progresivo y directo que grava la renta obtenida en un año natural por las personas físicas residentes en España.
No existe una declaración de renta específica para las criptomonedas, si no que las ganancias o pérdidas obtenidas por el uso de las mismas debe reflejarse en la Declaración de Renta Anual, junto al resto de las rentas obtenidas por tu trabajo habitual, o inversiones tradicionales.
Hasta hace poco, muchos usuarios no eran conscientes de la obligación de declarar sus transacciones con criptomonedas en la Declaración de Renta. La conciencia sobre esta obligación se disparó cuando la Agencia Tributaria empezó a notificar a los contribuyentes sobre su conocimiento de estas operaciones. En la Campaña de Renta del 2021, se introdujo una novedad al incluir una casilla específica para declarar las criptomonedas. Para el ejercicio 2022, Hacienda buscó obtener más información detallada sobre las criptomonedas, complicando la elaboración de la declaración al requerir detalles específicos por cada tipo de moneda virtual.
Para saber de qué forma afectará el impuesto de la renta a nuestras operaciones con criptoactivos, es importante tener clara la estructura de este impuesto, que a fecha actual podemos decir que se divide en dos grandes bloques. Las rentas que afectan a la BASE IMPONIBLE GENERAL, y las que se incluyen en la BASE IMPONIBLE DEL AHORRO.
Es muy importante para conocer la tributación que nos afecta saber diferenciar la base a la cual pertenecen las operaciones mencionadas, ya que los porcentajes que se aplican son diferentes. Mientras que a la base del ahorro se le aplica un porcentaje en función de un escalado progresivo estatal que va del 19 al 28%, y por tanto idéntico para todos, a la base general además de este porcentaje estatal que va del 19% al 45% se le aplica otro en función de la comunidad autónoma donde residamos, y por tanto el porcentaje a aplicar será la suma de ambos, la parte estatal y la parte autonómica.
Con esta información, optimizamos tu posición fiscal y ofrecemos recomendaciones para reducir impuestos, todo dentro del marco legal establecido.
Esto puede inicialmente parecer un problema para algunos profesionales cuando acuden a un gestor tradicional, pero para nosotros que estamos acostumbrados y tenemos muchos clientes con esta casuística, es algo sencillo y habitual de solucionar.
Modelo 721
En la actualidad, las criptomonedas están siendo cada vez más aceptadas en la sociedad. En este entorno de globalización económica, nuevos modelos de negocios y avances tecnológicos como blockchain, se enfrenta a desafíos significativos. Para abordar estos desafíos y mejorar la prevención del fraude fiscal, se implementan estrategias que proporcionen a la Administración Tributaria herramientas efectivas.
Con el objetivo de fortalecer el control tributario sobre las transacciones relacionadas con criptomonedas, se introducen nuevas obligaciones informativas como el Modelo 721. Estas obligaciones se aplican a personas y entidades residentes en España, así como a establecimientos permanentes en territorio español de personas o entidades residentes en el extranjero, cuyo patrimonio en criptomonedas a 31/12 en el extranjero ascienda a +50 miles de euros.
Declaración de patrimonio e impuesto sobre las grandes fortunas
Son un trámite fiscal que consiste en informar a la Administración Tributaria sobre la totalidad de los bienes y derechos de una persona. Estos formularios se presentan anualmente y tienen como propósito calcular el Impuesto sobre el Patrimonio.
En ambos se incluyen activos como propiedades inmobiliarias, cuentas bancarias, inversiones, vehículos, joyas y otros bienes, como las monedas virtuales o cualquier otro tipo de criptoactivo. También se consideran las deudas y obligaciones financieras.
Este impuesto se aplica a las personas físicas y se calcula sobre el valor neto de los bienes y derechos declarados, deduciendo las deudas y cargas. Es importante destacar que este impuesto no se aplica de manera uniforme a todos los contribuyentes. Existen exenciones y bonificaciones, y los límites para estar sujeto al impuesto varían según la Comunidad Autónoma en la que resida el contribuyente.
En base a lo anterior podemos ver que a pesar de no ser un impuesto obligatorio para los tenedores de criptoactivos, debemos tener presente la tenencia de los mismos y el valor en caso de ser sujetos obligados.
Es esencial realizar este trámite de manera precisa y dentro de los plazos establecidos para evitar posibles sanciones y cumplir con las obligaciones tributarias en España.
Con el objetivo de fortalecer el control tributario sobre las transacciones relacionadas con criptomonedas, se introducen nuevas obligaciones informativas como el Modelo 721. Estas obligaciones se aplican a personas y entidades residentes en España, así como a establecimientos permanentes en territorio español de personas o entidades residentes en el extranjero, cuyo patrimonio en criptomonedas a 31/12 en el extranjero ascienda a +50 miles de euros.
Notificaciones Agencia Tributaria
La Agencia Tributaria Española puede enviar una carta o notificación a un contribuyente por diversas razones, principalmente relacionadas con la gestión y control de los impuestos. Algunos motivos comunes incluyen:
Declaraciones de Impuestos Pendientes: Si un contribuyente tiene declaraciones de impuestos pendientes o información faltante en sus declaraciones, la Agencia Tributaria puede enviar una notificación solicitando la corrección o presentación de la información requerida.
Auditorías y Inspecciones: La Agencia Tributaria puede realizar auditorías e inspecciones para verificar la exactitud y la veracidad de la información declarada. En caso de irregularidades o discrepancias, se envían notificaciones para aclarar la situación
Deudas Tributarias: Si un contribuyente tiene deudas pendientes, la Agencia Tributaria puede enviar recordatorios, requerimientos de pago o información sobre posibles medidas a tomar para recuperar la deuda.
Comunicaciones: La Agencia Tributaria también puede comunicar a los contribuyentes información sobre beneficios fiscales, devoluciones de impuestos, aviso de nuevos modelos informativos, o cualquier cambio relevante en la normativa tributaria que pueda afectarles.
Si Hacienda ha recibido información sobre operaciones con criptomonedas que no declaraste en la Renta, o lo hiciste sin justificación alguna, no entres en pánico. Esto no implica necesariamente una obligación de pago adicional. Simplemente debemos revisar la situación y crear un plan de acción para responder de manera diligente a cualquier alegación.
«¡Optimiza tu declaración de renta con nosotros! Ofrecemos un servicio experto para la presentación segura y fiable de tu declaración, tanto en criptomonedas como en lo tradicional. Contamos con amplia experiencia en varias campañas de la renta, respondemos a requerimientos y poseemos conocimientos sólidos en impuestos. Deja que nuestro equipo profesional te guíe para obtener el mejor resultado fiscal.»
Nuestros precios por hacer la declaración de la renta
Queremos acompañarte en tu operativa con criptomonedas, es por ello que nuestros planes mensuales te ayudan a planificarte fiscalmente.
BÁSICA
- Operaciones hasta 15 tipos de moneda virtual diferentes
- Rendimientos capital inmobiliario, imputaciones de rentas (un inmueble)
- Rendimientos del trabajo
- Rendimiento del capital mobiliario
- Deducciones por actividad empresarial y vivienda habitual
- Rendimientos de actividades económicas y profesionales (un epígrafe máximo)
MEDIA
- Todos los conceptos de la declaración de la renta BÁSICA
- Operaciones hasta 50 tipos de moneda virtual diferentes
- Compra-venta NFT
- Rendimientos de forex y acciones
- Ganancias patrimoniales por ventas de inmuebles
- Inclusión y análisis estafas
COMPLETA
- Todos los conceptos de la declaración de la renta BÁSICA y MEDIA
- Todas las operaciones sin máximo tipos de moneda virtual
- Compra-Venta de forex y acciones.
- Venta de Inmuebles con reinversión
- Venta de otros Criptoactivos
- Análisis estafas e informe
Entidades y comunidades que confían en nosotros
Nuestros servicios destacados: calidad que sobresale
Pioneros en el asesoramiento fiscal y contable de la tecnología Blockchain y los criptoactivos
Detrás de cada miembro de nuestro equipo se esconde una historia.
Equipo multidisciplinar con historias distintas pero valores humanos y profesionales compartidos: comprometidos, honestos, innovadores, apasionados y nativos digitales.
Colaboraciones como expertos fiscales en los medios
Participamos activamente en podcasts y programas especializados en tecnología Blockchain y temas de inversión en criptomonedas. Nuestra misión es impulsar la adopción masiva al difundir información clave sobre la fiscalidad en criptoactivos y proporcionar pautas para operar de manera segura. Ofrecemos actualizaciones sobre las últimas tendencias en el ámbito cripto, así como valiosos consejos y estrategias para mantenerte informado, optimizar tus inversiones criptográficas y asegurar tus activos digitales con confianza.
